Administrar los recursos correctamente es de suma importancia, sobre todo para ideas de negocios en proceso de gestación. Contar con una visión clara de los ingresos y gastos esperados de un negocio, es un elemento vital. Todos en algún punto deben aprender a organizar sus emprendimientos. Hoy te diremos cómo hacer un presupuesto financiero para tu negocio.
¿Qué es un presupuesto financiero?
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Es una herramienta que consiste en detallar los recursos financieros para llevar a cabo las actividades de una empresa o negocio. Es común cometer el error de pensar que un presupuesto financiero solo debe ser realizado por empresas que necesitan financiamiento, pero nada podría estar más lejos de la verdad.
Hablamos de una herramienta versátil, que no solamente aplica para negocios financiados, también aplica para gastos hogareños, viajes, celebraciones, entre otros. En Prestify te ofrecemos préstamos rápidos para cubrir este tipo de gastos si es tu caso.
Pasos para hacer un presupuesto financiero
Hacer un presupuesto financiero no es una tarea sencilla, pero tampoco es imposible. Existen pasos simples para poder hacerlo, y bien aplicados, le dan una precisión enorme a tu presupuesto. Con estos puntos tendrás una visión de conjunto que te permitirá hacer tu presupuesto sin complicaciones.
Pronóstico de ventas e ingresos
Para hacer un pronóstico preciso, hay que realizar un estudio de mercado. Al hacerlo, obtienes una visión amplia de los índices de ventas del sector, así como del potencial que tiene.
También debes considerar la demanda de tu producto o servicio, buscar el precio promedio y estudiar a la competencia. Al agregar eso a tu presupuesto financiero, tienes una perspectiva amplia del mercado, y será más sencillo evaluar la capacidad de producción.
Calcular gastos
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De acuerdo al tipo de negocio que tengas, el tipo de gastos irá cambiando. Aún así, hay gastos fijos y variables que pueden clasificarse en tres categorías:
- Gastos generales (salarios, alquiler, impuestos, servicios)
- Gastos planeados (nuevas sedes, aumento de personal, etc.)
- Gastos imprevistos (problemas, multas, accidentes, etc.)
Todos estos gastos van a estar sí o sí presentes en tu empresa o negocio. Esta parte del presupuesto financiero es vital, de este modo podrás afrontar situaciones inesperadas sin gastar todos tus fondos.
Al mismo tiempo, te darás cuenta de cuán rentable es tu idea de negocio. El pronóstico de gastos no debe superar el de los ingresos.
Pronóstico del flujo de efectivo
Es importante considerar la liquidez en nuestro presupuesto financiero, ya que es esto lo que nos permite seguir invirtiendo. Debes asegurarte de que obtendrás ganancias y al mismo tiempo mantendrás un flujo de efectivo igual o mayor.
Tipos de presupuestos financieros
Los presupuestos financieros tienen varias facetas, por lo que resulta acertado dividirlos en grupos. Esto se hace con la finalidad de definir planes y estrategias en función del tipo de negocio que sea.
Presupuesto Maestro
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Este es el principal presupuesto de una empresa o negocio. Se realiza para efectuar inversiones, posicionamiento del negocio, planes de crecimiento, etc. El presupuesto maestro abarca todos los sectores y genera una proyección general de la empresa.
En otras palabras, incluye los gastos administrativos en su totalidad, el flujo de caja, costos fijos y variables, ingresos, entre otros. Para elaborar este tipo de presupuesto financiero, es necesario considerar los fondos con los que se cuenta. Hay que trabajar de la mano con el área de contabilidad para elaborarlo de manera eficaz. Esto es necesario para tener un buen plan operativo de una empresa.
Presupuesto operativo
Un presupuesto operativo proporciona información a los responsables de la toma de decisiones de un negocio. Este facilita la aproximación de ingresos y gastos operativos en un lapso de tiempo menor a un año.
Este presupuesto financiero diagnostica la economía de un negocio y permite optimizar sus puntos débiles. No obstante, hay que tener en cuenta que es un mecanismo de planificación subjetivo. Es decir, está sujeto a la orientación del equipo que realiza las estimaciones.
Presupuesto de producción
Un presupuesto de producción es la base para conocer la cantidad de suministros utilizados en un periodo de tiempo determinado. En él, se especifican los costos en los que incide el área de producción de una empresa.
De los presupuestos financieros, este es uno de los que más beneficios ofrece. Con él se pueden reducir gastos superfluos, se mejora gestión de los inventarios, se optimiza la productividad, entre otros. Esto es fundamental en el plan operativo de una empresa, ya que da un panorama más amplio.
Presupuesto de flujo de caja
El presupuesto de flujo de caja informa a la empresa con cuanto capital cuenta en un lapso de tiempo determinado. Informa sobre los recursos que tiene una empresa para operar, por decirlo de otra forma. También se le conoce como presupuesto de efectivo.
Este presupuesto ofrece:
- Estimado de de pago a proveedores y acreedores esenciales
- Proyección de ventas de los productos más destacados del negocio
- Estatuto de saldos mínimos relacionados con la actividad de la empresa
- Atención especial a los flujos de efectivo cíclicos más importantes dentro de la empresa
Una de las grandes ventajas de utilizar este presupuesto financiero es que se evita la falta de liquidez. Esto es vital en momentos críticos del calendario de ventas, como pueden ser las campañas de navidad, el inicio del curso escolar, etc.
Presupuesto de tesorería
Los presupuestos de tesorería permiten la planificación y control de flujos de cobros y pagos de un negocio. Este se basa únicamente en la planificación, no en los resultados. A diferencia de otros presupuestos, el de tesorería solamente aplica para periodos de tiempo breves.
Para realizarlo, hay que tomar en cuenta las deudas de operaciones anteriores que aún no se han efectuado. El resultado siempre debería ser saldo positivo, cuando no, se considera que hay un exceso de tesorería. Cabe destacar que este presupuesto financiero no tiene en cuenta las amortizaciones o previsiones.
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