Glosario

Pasivo

Son las deudas, compromisos u obligaciones de pago adquiridas con otras entidades con la obligación de pagar en un plazo corto, mediano o largo. El pasivo de una empresa informa sobre el origen de los fondos empleados en las inversiones. Pueden ser préstamos bancarios, deudas con los proveedores, permutas financieras, bonos y pagarés.

Capital

Se corresponde a la suma de todos los recursos físicos, bienes y valores de una empresa. Asimismo, es el dinero ahorrado que constituye el patrimonio de la sociedad y que ha sido invertido por los socios, accionistas y propietarios. El capital es empleado para invertir con la finalidad de generar intereses adicionales que permiten incrementar su valor inicial.

Período de gracia

Se refiere al plazo que una entidad financiera otorga a un cliente deudor en el que no debe pagar sus cuotas ni intereses. El tiempo máximo suele ser de 6 meses. Las cuotas de su crédito e intereses son reprogramados previo acuerdo con la entidad prestamista y bajo el consenso de ambas partes.

Hipoteca

Es un contrato entre deudor y el prestamista, donde el primero deja como garantía un bien a cambio de un préstamo. Este bien generalmente es un inmueble. Los términos de la hipoteca implican que, si no se paga la deuda e intereses en el plazo acordado, el prestamista dispone de la propiedad para venderla y cobrar el dinero que prestó.

Tasa de crédito

Es el índice que se maneja en las finanzas para registrar el costo de un crédito o la rentabilidad de un ahorro. Asimismo, es el monto que el deudor deberá cancelar al prestamista por el uso del dinero. Las tasas de interés pueden ser simples o compuestas.

Interés compuesto

La tasa de interés compuesta se calcula en función del tiempo en que se otorga el crédito, que puede ser diaria, semanal, mensual o anual. Aunque un plazo extenso es más cómodo para el deudor, los plazos más largos tendrán intereses más altos.

Interés simple

La tasa de interés simple comprende el porcentaje que se agregará al capital inicial como compensación del financiamiento. En la cual es una sola cantidad la que se paga por todo el préstamo.

Términos

Los términos de pago se refieren a las condiciones acordadas entre ambas partes en una transacción financiera. Pueden ser de compra-venta o entre un prestamista y un prestatario. Se especifica el monto adeudado, la tasa de interés, el plazo y la forma de pago. En el caso de cuentas por cobrar, se especifica la forma en que se cobra al cliente. En las cuentas por pagar, el modo en que se pagan las facturas a los proveedores.

Crédito

Se refiere a la cantidad de dinero que se presta a un individuo o entidad con la obligación de pagarla en el futuro con intereses. Los créditos pueden ser concedidos por bancos, cooperativas de crédito u otras instituciones financieras y se utilizan para financiar diferentes tipos de gastos, como la compra de una casa, un coche, una deuda, etc.

Interés

Es el costo que se debe pagar por el uso del dinero prestado. Se trata de una cantidad adicional al capital original que se debe devolver al prestamista. La tasa de interés puede variar según el tipo de préstamo, el plazo y el riesgo asociado. El interés puede ser fijo o variable, lo que significa que puede mantenerse igual durante todo el plazo del préstamo o cambiar en función de las condiciones del mercado.

Amortización

Es el proceso de reducción gradual de la deuda mediante el pago de las cuotas de capital e intereses a lo largo del plazo del préstamo. El pago de las cuotas de amortización ayuda a reducir la deuda y, a la vez, disminuye el pago de intereses con el tiempo. Dependiendo del tipo de préstamo, puede haber diferentes sistemas de amortización, como el francés, el americano o el alemán.

Refinanciar

Se refiere al proceso de obtener un nuevo préstamo para pagar un préstamo existente. La refinanciación se utiliza a menudo para obtener un préstamo con una tasa de interés más baja o para cambiar las condiciones del préstamo, como el plazo o el tipo de interés. Al refinanciar, se puede reducir la cuota mensual y/o el plazo del préstamo, lo que puede tener un impacto significativo en el presupuesto y la liquidez de un individuo o entidad.

Solvencia

Es la capacidad de un individuo o entidad para cumplir con sus obligaciones financieras en el tiempo y forma establecidos. La solvencia se determina a través de la evaluación de los ingresos, los gastos, los activos y las deudas. Un individuo o entidad es considerado solvente si tiene suficientes ingresos y activos para hacer frente a sus deudas y gastos y mantener un margen de seguridad financiera.

Tasa fija

Se refiere a una tasa de interés que no cambia durante el plazo del préstamo. Esto significa que el pago mensual de la cuota del préstamo se mantiene igual durante todo el plazo del préstamo, lo que proporciona una mayor previsibilidad y estabilidad en el presupuesto. Una tasa fija puede ser más conveniente para aquellos que buscan mayor certeza en sus pagos o quieren evitar cambios en las condiciones del mercado.

Aplazamiento

Con un aplazamiento se tiene la posibilidad de posponer el pago de las cuotas del préstamo durante un período determinado. El aplazamiento puede ser útil para aquellos que necesitan hacer frente a dificultades financieras temporales o para aquellos que requieren ajustar su presupuesto. Sin embargo, es importante tener en cuenta que el aplazamiento puede aumentar el coste total del préstamo debido a los intereses adicionales que se deben pagar.

Tasas de interés nominal

Son aquellas que se estipulan en el contrato de préstamo y que se utilizan para calcular el costo del préstamo. Esta tasa no tiene en cuenta los costos adicionales, como las comisiones o los gastos de administración, por lo que puede no reflejar el costo real del préstamo. Además, la tasa de interés nominal puede ser diferente de la tasa de interés efectiva, que sí tiene en cuenta los costos adicionales y el plazo del préstamo.